Fiche Crédits-bails

Astuce

Dans les préférences de prévision, vous avez la possibilité de pré-définir la création d’une fiche Crédits bails.

Une prévision de crédit bail est définie par deux éléments principaux :

Le Nom

Saisissez ici le nom qui permet d’identifier les différentes fiches de crédit-bail.

La fonction Actif

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Manuel de référence

Cette fonction permet de désactiver ponctuellement un poste sans toucher à sa définition. Les informations ne seront alors pas prises en compte dans l’ensemble des résultats.

La fiche est ensuite composée de deux onglets : Définition et Échéancier

Remarque

Un onglet Notes perso permet de saisir des informations complémentaires. Définition

Cet onglet est divisé en 3 parties : Crédit-bail, Loyer et Levée de l’option d’achat. Crédit-bail

Cette partie contient les éléments suivants :

Capital

Vous devez indiquer dans ce champ le montant du crédit-bail.

Loyer

Au mois de

Grâce à la liste mise à votre disposition avec le bouton , vous devez choisir le mois ainsi que l’année

au cours duquel le crédit-bail a été contracté.

Cette partie permet de déterminer les montants et le coût du crédit bail. Elle contient les éléments suivants :

Taux d’intérêt (%)

Saisissez ici le taux annuel de remboursement du crédit-bail.

Durée (en mois)

Saisissez ou choisissez par le bouton la durée, en mois, de remboursement du loyer.

Périodicité

Sélectionnez la périodicité de paiement des loyers souhaités.

Échéance

Choisissez à quel moment interviendra le remboursement du loyer. Deux possibilités vous sont offertes : A terme à échoir ou A terme échu.

Taux de TVA

Sélectionnez, dans le menu déroulant, le taux de TVA pratiqué pour les loyers du crédit-bail.

Astuce

Vous avez la possibilité de créer d’autres Taux de TVA à partir des préférences de base.

Remarque

Pour une fiche de prévision Crédit Bail, si la fiche taux de TVA est paramétrée avec un taux par exercice, le Loyer TVA et le Loyer TTC de l’échéancier vont variés en fonction de ces taux.

Loyer HT

Cette zone indique le montant du loyer HT calculé en fonction des paramètres précédemment saisis.

Coût total HT

Cette zone indique le montant HT des frais d’intérêts sur le crédit-bail. Ce montant correspondant au

Loyer total HT du crédit bail – le Capital.

Coût total TTC

Cette zone indique le montant TTC des frais d’intérêts sur le crédit-bail. Ce montant correspondant au

Loyer total TTC du crédit bail – le Capital. Levée de l’option d’achat

Cette partie permet de déterminer le montant du rachat du bien. Elle contient les éléments suivants :

Rachat HT

Cette zone permet de saisir le paiement d’une valeur résiduelle du bien dont le montant tient compte pour partie des loyers versés.

Au mois de

Les zones Mois et Année ne peuvent pas être saisies. Elles sont automatiquement le mois et l’année de la dernière échéance de Crédit bail.

Rachat TTC

Cette zone n’est pas saisissable. Elle contient le montant net du rachat du bien. Ce montant est obtenu par le Rachat HT * le Taux de TVA de la partie Loyer.

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EBP Business Plan Aide

Ce montant figurera dans le Tableau de trésorerie de l’année du rachat sous la rubrique Charges externes et autres achats.

Échéancier

Aucune cellule n’est saisissable dans l’onglet Échéancier. Cet onglet permet de visualiser l’ensemble des échéances du crédit-bail par année ou pour toutes les années.

Le tableau de l’échéancier contient les colonnes suivantes :

N°

Chaque cellule correspond au numéro d’ordre de l’échéancier.

Mois

Chaque cellule correspond au mois concerné par l’échéance.

Loyer HT

Chaque cellule correspond au montant HT du loyer pour chaque mois. Le calcul de ce montant est réalisé comme celui d’un emprunt ordinaire.

Loyer TVA

Chaque cellule correspond montant de TVA du loyer pour chaque mois. C’est le loyer HT multiplié par le taux de TVA qui détermine ce montant.

Loyer TTC

Chaque cellule correspond au montant TTC du loyer, c’est à dire le montant du loyer HT + Le montant du loyer TVA.

Information

Pour avoir un complément d’informations sur le crédit bail cliquez ici.