Le Tableau de trésorerie

La composition du Tableau de trésorerie est la suivante :

Le total des encaissements

Le total des encaissements reprend l’ensemble des encaissements qui ont été réalisés sur le dossier par l’intermédiaire de la saisie des prévisions.

Le tableau reprend prévisions par prévisions pour chaque mois, avec ou sans détail. On retrouve donc les encaissements des :

Clients,

Apports en capital, Comptes courants,

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Manuel de référence

Subventions d’investissements (pas disponible dans cette version), Emprunts,

Remboursement du crédit de TVA,

Remboursement du crédit d’IS (pas disponible dans cette version).

Le total des décaissements

Le total des décaissements reprend l’ensemble des décaissements qui ont été réalisés sur le dossier par l’intermédiaire de la saisie des prévisions.

Le tableau reprend prévisions par prévisions pour chaque mois, avec ou sans détail. On retrouve donc les décaissements des :

Fournisseurs,

Charges externes et autres achats, Personnel,

Comptes courants, Remboursements d’emprunts, Dividendes,

TVA à payer, Impôts Société,

Autres impôts et taxes, Agios bancaires.

La trésorerie de début de mois

La trésorerie de début de mois reprend le montant de la trésorerie de fin de mois du mois précédent.

La trésorerie de fin de mois

La trésorerie de fin de mois est la différence entre la trésorerie de début de mois et l’écart entre les encaissements et les décaissements.

Attention

Lorsque la trésorerie est négative les valeurs passent en rouge.

Les intérêts de découvert

Des intérêts sur découvert sont calculés lorsque la trésorerie de fin de mois est négative. Le montant de ces intérêts est calculé en fonction des indications figurantes dans les préférences.

Le paiement des intérêts sera indiqué dans le tableau de trésorerie par le terme Agios bancaires. Ces agios sont calculés en fonction des préférences saisie.