Présentation des cycles

Présentation générale des onglets des différents cycles du « Dossier de Révision (DR) ».

Le Dossier de Révision a pour objet le contrôle des comptes par cycle, avec une série de fiches pratiques, pré-formatées. Il contient, par défaut

une centaine d’onglets classés dans 15 cycles

Chaque cycle est structuré de la manière suivante :

– Une feuille d’en-tête avec la présentation comparée des comptes de bilan du cycle, le calcul des ratios clés et la liste des contrôles suggérés.

– Des feuilles de travail pour analyser les comptes de bilan

– L’extraction des comptes de résultat du cycle avec comparatif N-1

– Des feuilles de travail pour contrôler les comptes du résultat

Au début de chaque cycle, une rubrique contrôles suggérés présente l’étendue des travaux à réaliser en fonction des feuilles que vous avez «

retenues », avec un lien direct vers la feuille de travail correspondante.

Chaque feuille de travail « validée », apparaît comme telle dans la liste des contrôles suggérés, en substituant le A faire apparaissant en rouge par un Validée en bleu.

Exemple : En-tête du cycle Trésorerie

I

R£\ IS

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• 10

CoDaborau:ur FL

Dat.:19/0/108

5 ——————–TRE-SO-R-F-R-IE————-

6

7

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I("….dcbck.. l . …..,.,.,,

10 51200009 lror 16 SIS_61 0.00

9

16515.61

ALDOSRECETTES

lror

II 51210009 irorALD£SRECETTES ll68S,07 22685,07 0.00

12 51211000 ALDES DEPENSES II84l,S4 1184l,S4 0.110

w

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••

13 51212000 TOTALDES DEPENSES 0.00 0.00 0.00

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Sl21l000 TOTAL DES DEPENSES 0.00 0.00 0.00 w

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u 51214000 bque cbux w DU 35443.61 35443,61 0.00

16 51700009 TOTALD£S R.EC£TTES 312043.110 312043.110 0.110

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17 SlllOOOO PARINTERETS UVRET 0.00 0.00 0,00 w

II 5DDI09 TOTALDES DEPENSES 6S,37 6S,37 0,00

19 53100000 TOTALDES DEPENSES 167,29 167,29 0,00

7(f/Jal•vancbin 1211:1$ 0,00 0.00 0,00

lO J80:IlO:X) YIR.EMENTll INTERNES l09Sl,SO 109S1,SO 0,00

21 691 QULNCAIU.ERJ£ PROV 0.110 0.00 0,00

n

23 l94SOI9

–

Avocrb•dJia

n .w fecture 19′::: .122,00 . (22J]O 0,00 w

24

w

25

26

7’1

28

19

30

31

32

33

34

3r"

J6

37

31

39

40

..

41

42

43

J94S021 703 fJDlt lll1» 0,00 OJ]O 0,00

J94S023 Fll01801100440l Dropt 0,00 0.00 0,00

l94S024 702 A06I 1210} 0,00 0.00 0,00

w

ll$ pan•i•rma.intenU\C quet –l 2SS,SO .I 2SS)lll 0,00 w

w

J94S029 Xl9 f’tlea d’or 0,00 0,00 0,00

J94S031 10964\1561 OUILBERT -12,56 12r56 0,00

}94$042 LOOIR.EM1oyet4" tnrn04 -10968<5.37 -109614,37 0,00 w

llll

J94SOS2 796 SUDCABL£ 0.00 0.110 0.00 w

w

594S073 70l Rex 1oltiy2fXU l4SS 14,5$ 0.00

w

– OJ]O 0.00

l94S074 213Ttopico Q.OO

J94SOn 723 CnJ pt.u t.bonnemenlOS 0.00 0.110 0,00

w

–

704p..,200S 0,00 0.00 0.00 w

w

131 Ctntrempl.ot Jl.<JJ 0.00 OJ]O 0,00

w

20$ p…nle foum&l 0,00 0.110 0,00

0.00 0.110

202 SJFEC 0,00

w

594$091 ol33od….t …d1W4 0,00 0.110 0.00 w

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10$ Prodltut JW 0,00 0.110 0.00

594$100 Sl6p..,l2.1l< 0. 0.110 0.00

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